Как составить декларацию по НДС при возмещении налога?
Здравствуйте, подавала я декларацию по НДС вместе с пакетом документов для подтверждения, далее по запросу предоставила все за требуемые документы. Звонит инспектор и говорит зачем я подала 1 таможенную декларацию в которой, товар который ты вывозили при покупке шел БЕЗ НДС.
Причем в декларации не весь товар шел безНДС, а только часть
4 Раздел я составила так
020 - 1 000 000 (сумма в ГТД согласно спецификациям и счет - фактурам к ней) (по первому товару (с НДС) сумма получается 730 000р), по второму без НДС 260 000
030 - сюда я отнесла сумму НДС с товара, который я приобрела именно для этой ГТД + НДС с расходов на таможенного представителя)
здесь у меня получается, что часть товара я приобретаю с НДС (стоимость товара с НДС 590 000 (НДС 90 000), часть товара без НДС (150000) И услуги таможенного представителя 11800 (НДС 1800р)), в данной строке я указала сумму 91800
Инспектор утверждает, что я должна была составить вот так
020 - 730 000
030 - 91800
Как правильно?
Причем в декларации не весь товар шел безНДС, а только часть
4 Раздел я составила так
020 - 1 000 000 (сумма в ГТД согласно спецификациям и счет - фактурам к ней) (по первому товару (с НДС) сумма получается 730 000р), по второму без НДС 260 000
030 - сюда я отнесла сумму НДС с товара, который я приобрела именно для этой ГТД + НДС с расходов на таможенного представителя)
здесь у меня получается, что часть товара я приобретаю с НДС (стоимость товара с НДС 590 000 (НДС 90 000), часть товара без НДС (150000) И услуги таможенного представителя 11800 (НДС 1800р)), в данной строке я указала сумму 91800
Инспектор утверждает, что я должна была составить вот так
020 - 730 000
030 - 91800
Как правильно?
Comments
-
Добрый день!Цитата: 020 - 1 000 000 (сумма в ГТД согласно спецификациям и счет - фактурам к ней) (по первому товару (с НДС) сумма получается 730 000р), по второму без НДС 260 000Здесь ставится сумма, за которую Вы этот товар продаете на экспорт.
Т.е. сумма по ГТД.
Если у Вас по ГТД сумма 1 000 000, тогда поставили правильно.Цитата: 030 - сюда я отнесла сумму НДС с товара, который я приобрела именно для этой ГТД + НДС с расходов на таможенного представителя)здесь у меня получается, что часть товара я приобретаю с НДС (стоимость товара с НДС 590 000 (НДС 90 000), часть товара без НДС (150000) И услуги таможенного представителя 11800 (НДС 1800р)), в данной строке я указала сумму 91800Всё правильно: только тот НДС, который Вам выставлен и есть счет-фактура. И естественно, в соответствии с тем (и только тем) товаром, который Вы продали на экспорт.
У Вас, как я понял: 90000 + 1800 = 91800.
Получается, что всё правильно.Цитата: Инспектор утверждает, что я должна была составить вот так020 - 730 000030 - 91800Это категорически неправильно.
Если Вы не укажите какую-нибудь экспортную декларацию, они ее потом поставят, как неподтвержденную и накрутят НДС.
Так что, не поддавайтесь на провокацию.
Успехов! -
Спасибо, а можно ли это объяснить ей профессиональным языком, а то она меня "закидала" уже требованиями и звонками по этому поводу?
-
Цитата: а можно ли это объяснить ей профессиональным языкомКаким еще профессиональным языком?
Вы сами то поняли, что я написал?
У Вас две таможенные декларации на экспорт. Так?
Одну Вы включили в декларацию и представили подтверждающие экспорт документы.
А вторую не включили. Я понял, что именно это от Вас хочет инспектор.
Что будет со второй ГТД?
Где Вы ее покажите? Нигде? Или в разделе 7, где необлагаемые реализации?
Если нигде, то через некоторое время Вам придет требование обложить эту отгрузку по ставке 18. Потому, что в установленные 180 дней Вы не представили подтверждающих документов по этому экспорту.
Ставку 0% нужно подтверждать в любом случае - есть там входящий НДС или нет.
Каким еще "профессиональным языком" это можно сказать?
Здесь просто надо включить логическое мышление.
Или у Вас это необлагаемая операция и несмотря на то, что экспорт, эта операция не облагается НДС? Ни 0% ни каким-то другим?
Тогда эту ГТД нужно показать в разделе 7. Но для этого тоже нужны основания.
Успехов!
